ไม่ต้องรู้เรื่องภาษีมาก่อน ไม่ว่าจะเป็นพนักงาน ฟรีแลนซ์ หรือพ่อค้าแม่ค้าในตลาด แค่จดรายรับในแชท น้องออมสินช่วยคิด ช่วยเตือน และบอกทีละขั้นว่าต้องทำอะไร
💬 ดูภาษีของฉันใน LINE ใช้งานยังไง
ภาษีไม่ได้คิดจากรายได้ทั้งหมด แต่คิดจาก "เงินที่เหลือ" หลังหักสิ่งที่กฎหมายให้หัก
แล้วเอาเงินได้สุทธิไปคิดตามขั้นบันได 150,000 บาทแรกไม่เสียภาษีเลย
| เงินได้สุทธิ | อัตรา |
|---|---|
| 0 – 150,000 | ยกเว้น |
| 150,001 – 300,000 | 5% |
| 300,001 – 500,000 | 10% |
| 500,001 – 750,000 | 15% |
| 750,001 – 1,000,000 | 20% |
| 1,000,001 – 2,000,000 | 25% |
| 2,000,001 – 5,000,000 | 30% |
| มากกว่า 5,000,000 | 35% |
ถ้ารายได้ทั้งปีเกินตัวเลขนี้ ต้องยื่นแบบ (แม้สุดท้ายจะไม่ต้องจ่ายภาษีก็ตาม)
โสด: เกิน 120,000 บาท/ปี
มีคู่สมรส: เกิน 220,000 บาท/ปี
แบบ ภ.ง.ด.91
โสด: เกิน 60,000 บาท/ปี
มีคู่สมรส: เกิน 120,000 บาท/ปี
แบบ ภ.ง.ด.90
แต่ละแบบหักค่าใช้จ่ายไม่เท่ากัน น้องออมสินช่วยจัดให้จากหมวดที่คุณจด (พิมพ์ จัดประเภทรายรับ)
เงินที่นายจ้างจ่ายประจำ หักค่าใช้จ่ายเหมา 50% (รวมกับรับจ้างไม่เกิน 100,000 บาท)
ค่าจ้างงานเป็นครั้ง ค่าคอมมิชชั่น หักเหมา 50% (รวมกับเงินเดือนไม่เกิน 100,000 บาท)
ขายอาหาร ขายของตลาด ขายออนไลน์ หักค่าใช้จ่ายเหมา 60% ไม่ต้องเก็บใบเสร็จ
เพื่อนคืนเงิน เงินยืม ย้ายเงินระหว่างบัญชีตัวเอง ไม่ต้องเอามาคิดภาษี
ขายของหักค่าใช้จ่ายได้ถึง 60% โดยไม่ต้องมีใบเสร็จ แม่ค้าส่วนใหญ่จึงเสียภาษีน้อยกว่าที่คิด
| ยอดขายทั้งปี | 360,000 |
| หักค่าใช้จ่ายเหมา 60% | −216,000 |
| หักลดหย่อนส่วนตัว | −60,000 |
| เงินได้สุทธิ | 84,000 |
|---|---|
| ภาษีที่ต้องจ่าย | 0 บาท 🎉 |
ยอดขายเกิน 60,000 บาท ต้องยื่นแบบ แต่ไม่ต้องจ่ายภาษี
| ยอดขายทั้งปี | 1,200,000 |
| หักค่าใช้จ่ายเหมา 60% | −720,000 |
| หักลดหย่อนส่วนตัว | −60,000 |
| เงินได้สุทธิ | 420,000 |
|---|---|
| ภาษีขั้นบันได | 19,500 |
ยังต้องเทียบ "วิธีที่ 2" (0.5% ของยอดขาย = 6,000) แล้วจ่ายตัวที่มากกว่า น้องออมสินเทียบให้อัตโนมัติ
ในแอปเรียกว่า "ข้อมูลภาษีเพิ่มเติม" เลือกข้อที่คุณมี แล้วบอกจำนวนเงิน น้องออมสินคิดเพดานให้เอง (ตามเอกสารกรมสรรพากร)
แต่งงานจดทะเบียน และคู่สมรสไม่มีรายได้เลยทั้งปี ลดหย่อนได้ 60,000 บาท
ลูก (ชอบด้วยกฎหมายหรือบุญธรรม) คนละ 30,000 บาท · ลูกคนที่ 2 ขึ้นไปที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 คนละ 60,000 บาท
ค่าฝากครรภ์และค่าคลอดตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 60,000 บาทต่อการตั้งครรภ์
พ่อแม่อายุ 60+ ที่มีรายได้ทั้งปีไม่เกิน 30,000 บาท คนละ 30,000 บาท (รวมพ่อแม่ของคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ได้ สูงสุด 4 คน)
ดูแลคนพิการหรือทุพพลภาพ (ต้องมีบัตรคนพิการ) คนละ 60,000 บาท
ประกันชีวิตกรมธรรม์ 10 ปีขึ้นไป ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท (รวมกับประกันสุขภาพต้องไม่เกิน 100,000)
เบี้ยประกันชีวิตของคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ ไม่เกิน 10,000 บาท
ประกันสุขภาพของตัวเอง ไม่เกิน 25,000 บาท (รวมกับประกันชีวิตต้องไม่เกิน 100,000)
ประกันสุขภาพพ่อแม่ของเราและคู่สมรส (พ่อแม่มีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาท) ไม่เกิน 15,000 บาท
เงินที่ถูกหักเข้าประกันสังคม (ดูในสลิปเงินเดือน) ไม่เกิน 9,000 บาท · มนุษย์เงินเดือนเกือบทุกคนใช้ได้ · 💡 พนักงานบริษัทมักจ่ายเดือนละ 750 บาท = 9,000 บาทต่อปี
ประกันบำนาญ ไม่เกิน 15% ของเงินได้ และไม่เกิน 200,000 บาท (นับรวมกลุ่มเกษียณไม่เกิน 500,000)
เงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลดหย่อนได้ไม่เกิน 10,000 บาท (ส่วนเกินได้รับยกเว้น นับรวมกลุ่มเกษียณ)
ซื้อ RMF ไม่เกิน 30% ของเงินได้ ถือ 5 ปีขึ้นไป (นับรวมกลุ่มเกษียณไม่เกิน 500,000)
ซื้อ SSF ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 200,000 บาท (นับรวมกลุ่มเกษียณไม่เกิน 500,000)
ซื้อ Thai ESG ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 300,000 บาท ถือต่อเนื่อง 5 ปี
เงินสะสม กบข. ของข้าราชการ ไม่เกิน 500,000 บาท (นับรวมกลุ่มเกษียณ)
เงินสะสมกองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน ไม่เกิน 500,000 บาท (นับรวมกลุ่มเกษียณ)
เงินออม กอช. (เหมาะกับแม่ค้า อาชีพอิสระ) ไม่เกิน 30,000 บาท · 💡 พ่อค้าแม่ค้าที่ไม่มีประกันสังคมสมัคร กอช. ได้ ออมเองแล้วลดหย่อนได้ด้วย
ดอกเบี้ยเงินกู้ซื้อ/สร้างบ้าน (ไม่ใช่เงินต้น) ดูในหนังสือรับรองจากธนาคาร ไม่เกิน 100,000 บาท
จ้างผู้รับเหมาที่จด VAT สร้างบ้าน ลดหย่อน 10,000 บาทต่อทุกค่าก่อสร้าง 1 ล้านบาท ไม่เกิน 100,000 (ใส่ค่าก่อสร้างทั้งหมด) · ตรวจช่วงเวลามาตรการก่อนใช้
บริจาคให้มูลนิธิ/วัด/องค์กรที่ได้รับอนุมัติ ตามที่จ่ายจริง รวมกันไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายและลดหย่อน
บริจาคผ่านระบบ e-Donation เพื่อการศึกษา กีฬา โรงพยาบาลรัฐ หักได้ 2 เท่า (รวมไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายและลดหย่อน)
บริจาคให้พรรคการเมือง ไม่เกิน 10,000 บาท
ลงทุนตั้งหรือเพิ่มทุนวิสาหกิจเพื่อสังคมที่จดทะเบียน ไม่เกิน 100,000 บาท
ซื้อสินค้า/บริการที่มีใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ 1 ม.ค.–15 ก.พ. 2567 ไม่เกิน 50,000 บาท
ค่าเที่ยวเมืองรอง 1 พ.ค.–30 พ.ย. 2567 ไม่เกิน 15,000 บาท
ค่าซ่อมบ้านจากน้ำท่วม 16 ส.ค.–31 ธ.ค. 2567 ไม่เกิน 100,000 บาท
ค่าซ่อมรถจากน้ำท่วม 16 ส.ค.–31 ธ.ค. 2567 ไม่เกิน 30,000 บาท
บันทึกในแชทได้ทันที เช่น ลดหย่อน ประกันสังคม 9000 ลดหย่อน ลูก 2 คน ลดหย่อน คู่สมรส ลดหย่อน ประกันสุขภาพ 18000
ทำตามนี้ ครั้งแรกใช้เวลาไม่ถึง 10 นาที
ยื่นเองได้ที่เว็บกรมสรรพากร ใช้ตัวเลขจาก "สรุปเตรียมยื่น" ของน้องออมสิน
📅 ยื่นปีภาษีนี้ได้ ม.ค.–มี.ค. ของปีถัดไป (ยื่นออนไลน์มักขยายถึงต้นเมษายน) · น้องออมสินเตรียมข้อมูลให้ แต่ไม่ได้ยื่นแทนคุณ
ได้เลยค่ะ แค่จดรายรับในแชทตามปกติ แล้วพิมพ์ "สรุปภาษี" น้องออมสินจะบอกทีละขั้นว่าต้องทำอะไรต่อ หรือพิมพ์ถามได้ทุกเรื่อง เช่น "ประกันสุขภาพลดหย่อนได้เท่าไหร่"
ยังไม่ได้ค่ะ น้องออมสินช่วยคำนวณ เตรียมตัวเลข และสรุปให้ คุณนำไปกรอกและกดยื่นเองที่ e-Filing ของกรมสรรพากร
เป็นการประมาณจากข้อมูลที่คุณบันทึก ตามหลักเกณฑ์กรมสรรพากร ถ้าจดรายรับครบและใส่ค่าลดหย่อนถูก ตัวเลขจะใกล้เคียงของจริง ควรตรวจอีกครั้งในระบบ e-Filing ก่อนกดยื่น
ข้อมูลทั้งหมดเข้ารหัสก่อนเก็บ ใช้ได้เฉพาะสมุดส่วนตัว ไม่แสดงในสมุดกลุ่ม และไฟล์หลักฐานเก็บแบบส่วนตัว เปิดผ่านลิงก์ชั่วคราวเท่านั้น
ภาษีเงินได้ยื่นในชื่อตัวเองได้เลย ถ้ายอดขายเกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ควรปรึกษากรมสรรพากรหรือนักบัญชีเพิ่มเติม
อ้างอิง: กรมสรรพากร: การคำนวณภาษี · โครงสร้างอัตราภาษี · เอกสาร "ผู้มีเงินได้มีสิทธิหักลดหย่อนอะไรได้บ้าง?" · หลักเกณฑ์อาจเปลี่ยนทุกปี ตรวจสอบกับกรมสรรพากรก่อนยื่น
